Le budget prévisionnel 2025 du CSE a été présenté lors d’un CSE exceptionnel le 3 février.

En préambule, rappelons quelques éléments :

• Le CSE est cogéré par la CFE-CGC et la CFDT
• Le bureau du CSE est composé d’une Secrétaire, d’un Secrétaire adjoint et d’un Trésorier CFE-CGC et d’un Trésorier adjoint CFDT,
• Les différentes sections des Activités Sociales et Culturelles sont quant à elle présidées par des élus CFE-CGC (4) et élus CFDT (2).

L’ensemble pilote les Activités Sociales et Culturelles, propose les grandes orientations et détermine les budgets qui sont présentés en CSE.

Deux budgets distincts sont gérés par le CSE, vous trouverez ci-après les éléments notables présentés.

LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT

Il sert à financer les dépenses attribuées à celui-ci, quelques exemples non exhaustifs ci-après :

• Le paiement des prestataires pour la rédaction des PV de CSE
• La quote part de salaires chargés attribués au budget de Fonctionnement
• La maintenance des logiciels, site internet, photocopieur
• Les honoraires de l’expert-comptable
• Les assurances RC…

Principale orientation : pérenniser l’emploi du salarié polyvalent

En 2023, le CSE a décidé de se renforcer par un contrat CDD de réinsertion. Après 18 mois, la pérennité du besoin est confirmée :

• Le salarié polyvalent est formé à nos besoins et a suivi une formation spécifique d’entretien des espaces verts, comme le CSE s’y était engagé dans le cadre de son contrat,
• Des économies sont réalisées, notamment car des activités sont désormais réalisées en interne alors qu’elles étaient auparavant achetées,
• L’emploi est finançable sur le long terme et répond à des besoins du CSE.

Le bureau a donc entériné ceci et proposé au CSE l’embauche en CDI de Jamal. Cette proposition sera mise au vote lors du prochain CSE de février.

Notez que dans le « Make or Buy » , terme souvent employé par l’entreprise, le CSE fait lui le choix d’internaliser certaines tâches car cela s’avère in fine moins coûteux ! La Direction pourrait s’en inspirer après des années d’externalisation.

LE BUDGET DES OEUVRES SOCIALES

Il sert à financer les dépenses attribuées à celui-ci, quelques exemples non exhaustifs ci-après :

• Le paiement des différentes Activités Sociales et culturelles proposées aux salariés de l’entreprise
• Le paiement de la quote part des salaires chargés attribués au budget des Œuvres Sociales

En 2025, les ressources prévisionnelles du CSE devraient s’établir à environ 1,98M€. Le bureau a prévu d’affecter 1,5M€ aux diverses ASC.

70% du budget est fléché sur les aides directes au salariés, citons notamment pour les vacances et les enfants :

• Les loisirs : 116 000€ pour les voyages groupes et 247 000€ pour les voyages individuels en libre organisation,
• Pour les enfants : 85 000€ pour les colonies et les centres de loisirs, 25 000€ pour les aides crèches/nounous,
• 121 000€ sont affectés aux différents bons (Noël ou rentrée scolaire),
• 125 000€ sont distribués en chèques Vacances

La Culture, comprenant notamment les sorties organisées, les aides billetterie, le chèque CSE de 150€ par salarié, les différentes aides (Cartes DECATHLON, Chèques Cultures) représente 229 000€ de budget.

Enfin des aides indirectes sont également prévues au budget.

Les « aides au plateau » pour le restaurant d’entreprise qui pèsent 170 000€, ainsi qu’environ 10 000€ prévus pour les animations qui égrènent l’année.

Il est important pour la CFE-CGC de fédérer et de permettre aux salariés de pratiquer des activités Artistiques et Sportives en commun. Aussi, le soutien à l’ASAP et aux bénévoles qui s’investissent est reconduit avec un budget global de 120 000€ pour la vie des sections, les évènements du type jeux Européens ou Ferias de l’ASAP ainsi que pour l’amélioration de leurs outils de gestion.

Enfin, les sections Groupement d’achat, EDEN et Bricolage, proposent des prestations et services appréciés des salariés pour un coût très contenu pour le CSE.

LES INVESTISSEMENTS

En 2025, le CSE compte investir pour un total d’environ 60 000€.

• La terrasse du restaurant est prisée. Avec la volonté d’améliorer la QVT des salariés et pour permettre au plus grand nombre de profiter de repas en extérieur, le CSE propose un agrandissement de la terrasse pour environ 20 000€ de budget
• Un des véhicules du parc de location Bricolage date de 2014 et approche les 190 000km. Il sera remplacé par un véhicule neuf pour un budget d’environ 40 000€. L’ancien véhicule sera réaffecté au fonctionnement, servant au salarié polyvalent du CSE dans ses tâches quotidiennes.

Par ailleurs vous savez que la CFE-CGC milite depuis des années pour une amélioration des infrastructures mises à disposition des salariés. Deux types d’investissements sont poussés.

d’abord, les investissements court termes, ceux que vous avez pu constater ces dernières années :

• Travaux au restaurant d’entreprise, terrasse, Terrains de pétanque éclairés, tables et pergolas à CAUPIAN
• City stade,
• Base de loisirs (très demandée pour les anniversaires des enfants des salariés),
• Carrelage des douches à I4,
• Camions neufs,
• Site internet et application….

Et puis il y a un projet de plus long termes, celui de l’amélioration des infrastructures sportives.

Ce projet a été retardé, par le COVID puis par la grêle de juin 2022. Les vestiaires amiantés de CAUPIAN ont été démolis par le projet grêle… fin d’année 2024. Priorité à la production oblige !

Ce deuxième retard a aussi mis en évidence des problématiques administratives qui n’étaient pas connues lorsque, en 2023, le CSE a voté à la majorité (CFE-CGC, CFDT et SUD) la poursuite de l’étude du projet.

Vous le savez, le CSE a épargné car le financement d’un tel projet nécessite des fonds propres, c’est obligatoire. Une partie des excédents de gestion de 2019 à 2023 a été épargnée (500 000€ sur 5 ans). En 2024 et 2025, le CSE n’a pas prévu d’épargner pour le projet, estimant que le montant disponible est suffisant à ce stade.

Ce projet est travaillé avec les utilisateurs, l’ASAP en particulier, pour répondre au mieux à leurs attentes. Un exemple ? La section Squash/Padel nous a sollicité pour envisager la création d’un terrain de Padel. Pourquoi pas ? C’est au bas mot un investissement de 100 000 € qui serait nécessaire.

Avec ce simple exemple vous constatez que OUI les salariés demandent des investissements pour faire du sport et OUI il faut prévoir un minimum d’épargne pour engager des projets !

Et pour faire tout cela au mieux, il est impératif de se projeter et d’être à l’écoute de l’ASAP et des 35 sections qui la composent, car chacune a des besoins !

Une présentation sera faite au CSE de mars pour faire un état de situation détaillé.

LE BILAN

Une fois les charges de personnel décomptées, le résultat d’exploitation 2025 prévisionnel devrait être d’environ +279 000€.

Pourquoi viser un résultat positif ? Comme l’a rappelée l’expert-comptable dans la présentation du budget prévisionnel :

[..] nous rappelons que s’agissant de prévisions présentant par nature un caractère incertain, les réalisations différeront, parfois de manière significative des informations prévisionnelles présentées.

En effet, des aléas peuvent arriver, il faut avoir en tête que les ressources du CSE sont totalement liées à l’effectif inscrit et à la masse salariale de l’établissement. Si depuis 2 ans les effectifs se stabilisent, voire remontent un peu, il faut se souvenir que les effectifs étaient passé de 600 salariés en 2019 à 450 salariés en 2023.

Les consommations peuvent aussi être très au-dessus de ce qui était envisagé, comme c’est le cas depuis plusieurs années sur la section Loisirs.

à  la liberté de choix et les offres faites par le CSE rencontrent un succès indéniable !

Ce mode de gestion que la CFE-CGC prône depuis 2018 a porté ses fruits et la trésorerie générée par les éventuels excédents de budget se retrouve dans l’amélioration de prestations l’année suivante, citons :

• L’augmentation incrémentale de toutes les prestations sans retour en arrière,
• L’augmentation du nombre de voyages groupes et le nombre de participants,
• La mise en place de colonies subventionnées pour les enfants et des voyages « exceptionnels » qui n’existaient pas auparavant,
• Les investissements dans les infrastructures (Restaurant, CAUPIAN…) etc…

Dernier exemple en date : face à la très forte demande des salariés, les soldes positifs de trésorerie ont permis de doubler le voyage Groupe en LAPONIE prévu en 2026 !

Vous l’aurez compris, la CFE-CGC continue de promouvoir un CSE qui touche le maximum de salariés, proposant des aides de bon niveau partout. Chaque année nous travaillons à des budgets équilibrés et sérieux, proposant des prestations qui seront pérennes dans le temps et des investissements améliorant la QVT, permettant à chaque salarié de profiter du CSE, selon ses envies.

A ce titre, dans le cadre de l’amélioration permanente des offres du CSE, vous pouvez nous faire part de vos remarques et vos idées, elles sont les bienvenues et seront étudiées avec la plus grande attention.

Le budget sera soumis au vote des élus du CSE lors d’une prochaine réunion plénière.

RÉPONDRE AU MIEUX A VOS ATTENTES, VOUS OFFRIR LA LIBERTÉ DE CHOIX ET MAÎTRISER NOTRE BUDGET SONT LES SEULS OBJECTIFS DE LA CFE-CGC !